Sistema de Amortização Constante (SAC): Entenda o que é e como funciona
O Sistema de Amortização Constante (SAC) é um método de amortização de empréstimos, no qual o valor da amortização é fixo ao longo do tempo. Isso significa que, a cada período, uma parcela igual do principal da dívida é paga, resultando em prestações decrescentes, pois os juros são calculados sobre o saldo devedor, que diminui a cada pagamento. É amplamente utilizado em financiamentos imobiliários no Brasil.
Como Funciona o Sistema SAC
No sistema SAC, o valor da amortização é constante, enquanto os juros diminuem a cada período. A prestação total é a soma da amortização e dos juros. Como o saldo devedor diminui com o tempo, os juros também diminuem, resultando em prestações decrescentes.
Cálculo da Amortização
A amortização ($A$) é calculada dividindo-se o valor total do empréstimo ($VP$) pelo número de parcelas ($n$):
$$A = \frac{VP}{n}$$
Cálculo dos Juros
Os juros ($J$) são calculados sobre o saldo devedor ($SD$) do período anterior, multiplicando-o pela taxa de juros ($i$):
$$J = SD \cdot i$$
Cálculo da Prestação
A prestação ($P$) é a soma da amortização e dos juros:
$$P = A + J$$
Exemplo Prático do Sistema SAC
Considere um financiamento de R$ 200.000,00 a ser pago em 360 meses, com uma taxa de juros de 2% ao ano (0,1667% ao mês).
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Cálculo da Amortização:
$$A = \frac{200.000}{360} \approx 555,56$$
2. Primeira Prestação:- Juros: $200.000 \cdot 0,001667 \approx 333,33$
- Prestação: $555,56 + 333,33 \approx 888,89$
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Segunda Prestação:
- Saldo Devedor: $200.000 - 555,56 \approx 199.444,44$
- Juros: $199.444,44 \cdot 0,001667 \approx 332,41$
- Prestação: $555,56 + 332,41 \approx 887,97$
Observe que a amortização permanece constante (R$ 555,56), enquanto os juros e a prestação diminuem a cada mês.
Vantagens e Desvantagens do Sistema SAC
Vantagens
- Transparência: O cliente sabe exatamente quanto está pagando de amortização em cada período.
- Redução do Saldo Devedor: O saldo devedor é reduzido de forma mais rápida em comparação com outros sistemas, como a Tabela Price.
- Juros Totais Menores: Devido à amortização constante, o valor total pago em juros ao final do financiamento é menor.
- Prestações Decrescentes: As prestações diminuem ao longo do tempo, aliviando o orçamento familiar.
Desvantagens
- Prestações Iniciais Mais Altas: As primeiras prestações são mais elevadas em comparação com outros sistemas, o que pode ser um obstáculo para alguns compradores.
SAC versus Tabela Price
A Tabela Price é outro sistema de amortização comum no Brasil. Diferentemente do SAC, a Tabela Price possui prestações fixas ao longo do tempo. No entanto, a amortização do principal é menor no início e maior no final do financiamento, o que resulta em um pagamento total de juros maior em comparação com o SAC.
| Característica | Sistema SAC | Tabela Price |
|---|---|---|
| Amortização | Constante | Crescente |
| Juros | Decrescentes | Decrescentes |
| Prestações | Decrescentes | Fixas |
| Juros Totais Pagos | Menores | Maiores |
| Prestações Iniciais | Mais altas | Mais baixas |
A escolha entre SAC e Tabela Price depende das necessidades e preferências do comprador. Se o comprador busca pagar menos juros no total e tem capacidade de arcar com prestações mais altas no início, o SAC pode ser a melhor opção. Se o comprador prefere prestações fixas e mais baixas no início, a Tabela Price pode ser mais adequada.
Aplicações do Sistema SAC
O Sistema de Amortização Constante é amplamente utilizado em:
- Financiamentos Imobiliários: A maioria dos financiamentos de imóveis no Brasil utiliza o sistema SAC.
- Empréstimos Bancários: Alguns empréstimos pessoais e empresariais também utilizam o SAC.
- Financiamento de Veículos: Embora menos comum, alguns financiamentos de veículos também podem utilizar o SAC.
Aspectos Técnicos e Considerações Adicionais
Prazo de Carência
Em alguns casos, pode haver um prazo de carência no início do financiamento, durante o qual o comprador paga apenas os juros ou uma parcela menor da prestação. Isso pode ajudar a aliviar o orçamento nos primeiros meses, mas aumenta o valor total pago em juros ao final do financiamento.
Amortização Extraordinária
É possível realizar amortizações extraordinárias no sistema SAC, ou seja, pagamentos adicionais para reduzir o saldo devedor. Isso pode acelerar a quitação do financiamento e reduzir o valor total pago em juros.
Impacto da Taxa de Juros
A taxa de juros tem um impacto significativo no valor das prestações e no custo total do financiamento. Taxas de juros mais altas resultam em prestações mais elevadas e um custo total maior. É importante pesquisar e comparar as taxas de juros oferecidas por diferentes instituições financeiras antes de contratar um financiamento.
Conclusão
O Sistema de Amortização Constante (SAC) é um método de amortização transparente e eficiente, que permite ao comprador reduzir o saldo devedor de forma mais rápida e pagar menos juros no total. No entanto, as prestações iniciais mais altas podem ser um obstáculo para alguns compradores. É importante analisar cuidadosamente as vantagens e desvantagens do SAC e compará-lo com outros sistemas de amortização antes de tomar uma decisão.